重庆市巴南区人民政府

关于提请审议2022年决算（草案）的议案

                   （巴南府函〔2023〕299号）

区人大常委会：

《关于2022年决算（草案）的报告》已经区政府审查同意，现委托区财政局局长周成清向你会报告，请予审议。

区长：        

2023年8月28日

重庆市巴南区人民政府

关于2022年决算（草案）的报告

——2023年8月31日在十九届人大常委会第十三次会议上

区财政局局长  周成清

区人大常委会：

    2022年，严峻疫情、极端高温干旱天气和严重电力资源紧张等超预期因素，给经济社会发展带来了多重挑战。财政系统坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的十九大及十九届历次全会和二十大精神，认真贯彻落实中央决策部署、市委市政府和区委区政府的工作要求，严格落实区人大预算决议，坚持稳中求进总基调，坚决落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的要求，全力支持疫情防控，落实稳经济一揽子政策，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，坚持积极的财政政策提升效能、更加注重精准可持续，依法理财、科学理财、为民理财，为全区经济稳定恢复、民生保障和社会大局稳定提供有效的财政支撑。根据《预算法》有关规定，市财政局对我区决算数据进行了批复，受区政府委托，重点报告以下情况：

一、全区收支决算情况

（一）一般公共预算

    2022年一般公共预算收入403948万元，按自然口径计算下降21.3%，扣除留抵退税因素后下降17.9%。加上上级补助、调入预算稳定调节基金、地方政府债务转贷收入等，收入总量为1017220万元。一般公共预算支出816390万元，下降16.9%，加上安排预算稳定调节基金、地方政府债务还本支出、结转下年等，支出总量为1017220万元。

    与巴南区十九届人大第三次会议审议的2022年执行数（以下简称2022年执行数）一致。

    表1：2022年全区一般公共预算收支决算平衡表

单位：万元

    （二）政府性基金预算

    2022年政府性基金预算收入2546万元，下降26.9%。加上地方政府债务转贷收入、上级补助和上年结转等，收入总量为1264937万元。政府性基金预算支出915510万元，增长24.61%。加上调出资金、上解市级和结转下年等，支出总量为1264937万元。

与2022年执行数一致。

表2：2022年全区政府性基金预算收支决算平衡表

单位：万元

（三）国有资本经营预算

2022年国有资本经营预算收入11175万元，增长137.9%。加上上年结转后，收入总量为11176万元。国有资本经营预算支出2037万元，增长45.8%。加上调出资金，支出总量为11176万元。

    与2022年执行数一致。

    表3：2022年全区国有资本经营预算收支决算平衡表

单位：万元

综上所述，全区地方财政收入417669万元，加上各种转移性收支，可用财力495429万元，当年财力为1724262万元，加上上年结转307708万元，全区总财力2031970万元，减去地方财政支出1733937万元，年末累计结转结余298033万元。

二、区本级收支决算情况

    （一）区本级收支决算情况

    1.一般公共预算

    2022年区本级一般公共预算收入年初预算数为529000万元，经区十九届人大常委会第七次会议审议通过的调整预算数（以下简称调整预算数）为402000万元，决算数为403948万元，按自然口径计算下降21.3%，扣除留抵退税因素后下降17.9%，为调整预算的100.5%。加上上级补助、地方政府债务转贷收入和调入预算稳定调节基金等，收入总量为1012424万元。2022年区级一般公共预算支出年初预算数为779088万元，调整预算数为671672万元，决算数为670102万元，下降19.1%，为调整预算的99.8%。加上补助镇街支出、地方政府债务还本支出和安排预算稳定调节基金等，支出总量为1012424万元。

 表4：2022年区本级一般公共预算收支决算平衡表

单位：万元

    2.政府性基金预算

2022年区本级政府性基金预算收入年初预算数为3200万元，调整预算数为2500万元，决算数为2546万元，下降26.9%，为调整预算的101.8%。加上地方政府债务转贷收入、上级补助和上年结转等，收入总量为1263876万元。2022年区本级政府性基金预算支出年初预算数为279491万元，调整预算数为915299万元，决算数为910809万元，增长25.6%，为调整预算的99.5%。加上上解市级支出、补助镇街支出和结转下年等，支出总量为1263876万元。

表5：2022年区本级政府性基金预算收支决算平衡表

单位：万元

3.国有资本经营预算

2022年区本级国有资本经营预算收入年初预算数为4000万元，调整预算数为10000万元，决算数为11175万元，增长137.9%，为调整预算的111.8%。加上上年结转后，收入总量为11176万元。2022年区本级国有资本经营预算支出年初预算数为2037万元，调整预算数为2037万元，决算数为2037万元，下降45.8%，为调整预算的100%。加上调出资金9139万元，支出总量为11176万元。

上述区本级地方财政收入完成417669万元，加上各种转移性收支，当年财力为1573273万元，加上上年结转301851万元，区本级总财力为1875124万元，减去地方财政支出1582948万元，年末累计结转结余292176万元。

（二）区本级决算数与调整预算数差异情况

经区第十九届人大常委会第七次会议审查批准，区本级2022年调整预算财力为1578551万元，年终决算财力1573273万元，较调整预算财力减少5278万元。具体情况是：市级补助收入增加873万元，上解市级支出增加2015万元（减项），补助镇街支出增加3960万元（减项），政府外债还本支出增加176万元（减项）。区级收入增加3169万元，用于安排预算稳定调节基金，对当年财力无影响。

三、重点报告事项

（一）上级财政补助资金的安排情况和下级转移支付情况

2022年，上级财政补助资金1095743万元。其中，纳入区级财力统筹安排使用153910万元，专项补助资金941833万元。加上上年结转307708万元，按原项目纳入2022年预算安排，共计1403451万元，当年安排支出1105418万元，年末累计结转结余298033万元。

2022年，区级补助镇街支出150989万元，其中：体制补助67643万元、专项补助50606万元、结算补助41954万元、镇街上解9214万元（减项）。

（二）中央直达资金使用情况

2022年我区共收到直达资金98240万元。并严格按照要求，快速将资金分配下达至有关部门和镇街，主要用于义务教育、基本医疗、安居工程和基本财力保障等。截至2022年末，完成支出75664万元，支出进度为77%。同时，依托直达资金监控系统，加强监控预警，强化预警信息及问题数据的核实整改，确保直达资金下达、分配、使用的安全、规范、高效。

表6：2022年巴南区中央直达资金使用情况表

单位：万元

（三）“三保”情况

2022年，坚持“三保”支出优先的保障顺序，通过控制行政运行成本、压缩一般性支出、积极盘活存量资金等方式，切实兜牢“三保”底线。2022年全区“三保”支出54.7亿元，其中保工资29.8亿元、保运转5.9亿元、保基本民生19.0亿元。

（四）政府债务情况

2022年末，巴南区政府债务限额为204.20亿元，在核定限额之内，其中：一般债务限额余额46.20亿元，专项债务限额余额158亿元；债务余额为204.03亿元，其中：一般债务46.12亿元，专项债务157.91亿元。

2022年，巴南区争取政府债券转贷收入35.15亿元。其中，新增债券28.7亿元（一般债券2.7亿元，专项债券26亿元），主要用于：产业园区基础设施、学校建设等，再融资债券6.45亿元，用于偿还到期政府债券本金。政府债务还本支出共计6.46亿元，其中再融资债券还本支出6.45亿元，政府外债还本支出176万元。政府债务付息支出6.6亿元。

（五）预算稳定调节基金、预备费、结转结余资金使用情况

2022年初，预算稳定调节基金余额为3528万元。年度执行中，动用预算稳定调节基金3528万元平衡预算缺口。当年超收3169万元，全部补充预算稳定调节基金，预算稳定调节基金2022年末余额为3169万元。

2022年预算安排预备费13000万元，已按规定调整用于疫情防控12612万元、滑坡治理等突发事件388万元。

2022年全区一般公共预算结转63797万元，按原使用方向继续用于城市管道改造、保障性安居工程、疫情防控、学校建校等领域。

（六）“三公”经费支出及政府采购情况

2022年，全区“三公”经费支出合计3219万元，比年初预算数减少1337万元。其中，因公出国（境）费减少65万元，公务用车购置及运维费减少1094万元，公务接待费减少178万元。主要是区级各部门认真贯彻落实中央“厉行节约、反对浪费”和党政机关过“紧日子”要求，从严从紧控制经费开支。同时，受疫情防控等客观因素影响，部分因公出国（境）、外事接待任务未实施，费用相应减少。   

2022年，巴南区政府采购金额125808万元。其中，区级采购金额116929万元，镇街采购金额8879万元。

（七）预算绩效管理情况

2022年，区财政认真落实全面实施预算绩效管理相关要求。一是实现部门整体绩效编制全覆盖，279个一级预算单位和23个镇街全部编制了部门整体绩效目标。二是实现年初预算项目绩效目标编制全覆盖，预算项目772个，预算资金26.69亿元。三是对年初预算的32个重点项目绩效开展公开评审，并实施事前绩效评估，涉及预算资金9.90亿元。四是实现政策和项目资金绩效自评全覆盖，对2021年实施的3756个项目开展绩效自评，涉及资金98.67亿元；组织56个试点部门开展部门整体绩效自评工作，涉及资金51.52亿元。五是开展项目绩效财政重点评价工作，对19个政策和项目、4个整体部门的绩效实施重点评价，涉及资金25.72亿元。六是深入开展绩效运行监控工作，重点监控了56个部门整体绩效和45个项目，涉及项目资金10.10亿元。

（八）审计意见的整改落实情况

2023年上半年，区审计局依法对2022年度我区预算执行和决算草案编制进行审计，指出部分单位预算一体化平台基础信息填列不完整、部分资金二次分配不及时、部分资金统筹不及时等问题，并提出了相应处理意见，相关审计结果已纳入2022年度区级预算执行及其他财政收支审计工作报告。目前，区财政局会同有关部门对照审计报告指出的问题，积极采取措施加以整改。一方面，持续推进预算管理一体化平台建设，完善单位基础信息填报，同时充分利用平台贯通预算管理各环节业务，跟踪资金的来源去向，强化资金监管；另一方面，强化预算执行约束，督促单位加快资金二次分配，及时收回结余资金统筹，同时加大存量资金清理盘活力度，提高资金使用效益。下一步，将对照审计发现问题，举一反三，进一步加强财会监督、建立健全体制机制，严肃财经纪律，促进财政资金运行更加规范高效。

决算（草案）连同以上报告，请一并审议。

附件：重庆市巴南区2022年决算（草案）

附件

重庆市巴南区2022年决算

（草案）

2023年8月

目    录

1．2022年全区一般公共预算收支决算表16

2．2022年区本级一般公共预算收支决算表18

关于2022年区本级一般公共预算收支决算的说明

3．2022年区本级一般公共预算本级支出决算表24

4．2022年区级一般公共预算基本支出决算表（按经济分类科目）40

5．2022年区本级一般公共预算基本建设支出决算表42

6．2022年区本级一般公共预算转移支付收支决算表44

7．2022年区本级一般公共预算转移支付支出决算表（分地区）47

8．2022年区本级一般公共预算转移支付支出决算表（分项目）49

关于2022年区本级一般公共预算转移支付收支决算的说明

9．2022年全区政府性基金预算收支决算表53

10．2022年区本级政府性基金预算收支决算表54

关于2022年区本级政府性基金预算收支决算的说明

11．2022年区本级政府性基金预算本级支出决算表57

12．2022年区本级政府性基金预算转移支付收支决算表60

13．2022年区本级政府性基金预算转移支付支出决算表（分地区）61

14．2022年区本级政府性基金预算转移支付支出决算表（分项目）63

15．2022年全区国有资本经营预算收支决算表64

16．2022年区本级国有资本经营预算收支决算表65

   关于2022年区本级国有资本经营预算收支决算的说明

17．2022年巴南区社会保险基金预算收入决算表68

18．2022年巴南区社会保险基金预算支出决算表70

19．2022年巴南区社会保险基金预算结余决算表71

关于2022年巴南区社会保险基金预算收支决算的说明

20．2022年巴南区政府债务限额、余额、发行及还本付息决算情况表73

21．2022年巴南区政府债券使用情况表74

22．2022年巴南区专项债券项目实施进度情况表76

23．2022年巴南区政府债务相关情况表78

24．2022年巴南区政府债务指标表80

表1

2022年全区一般公共预算收支决算表

单位：万元

注：由于四舍五入因素，部分分项加和与总计可能略有差异，下同。
表2

2022年区本级一般公共预算收支决算表

单位：万元

2022年区本级一般公共预算收支决算表

单位：万元

关于2022年区本级一般公共预算收支

决算的说明

一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

本表直观反映2022年区级一般公共预算收入与支出的平衡关系。收入总计（本级收入合计+转移性收入合计）=支出总计（本级支出合计+转移性支出合计）。

其他税收收入主要是以前年度欠缴的营业税。

一、2022年区本级一般公共预算收入

2022年区本级一般公共预算收入年初预算数为529000万元，调整预算数为402000万元，决算数为403948万元，为上年决算数的78.7%，扣除留抵退税因素后，为上年决算数的82.1%，其中，税收收入220645万元，为上年决算数的56.3%，扣除留抵退税因素后，为上年决算数的61.2%；非税收入183303万元，为上年决算数的150.7%。

一般公共预算本级收入加上上级补助、地方政府债务转贷收入等，收入总计1012424万元。

二、2022年区本级一般公共预算支出

2022年本级一般公共预算支出年初预算数为779088万元，调整预算数为671672万元，执行数为670102万元，决算数为670102万元，为上年决算数的80.9%。

一般公共预算本级支出加上补助镇街支出、安排预算稳定调节基金等，支出总计1012424万元。

表3

2022年区本级一般公共预算支出决算表

单位：万元