重庆市巴南区人民政府关于2021年财政收支预算调整方案的报告

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[ 索引号 ]
11500113009307279X/2022-00018
[ 发文字号 ]
巴南府函〔2022〕2号
[ 主题分类 ]
财政
[ 体裁分类 ]
财政预算、决算
[ 发布机构 ]
巴南区财政局
[ 有效性 ]
[ 成文日期 ]
2022-01-04
[ 发布日期 ]
2022-01-07

重庆市巴南区人民政府

关于2021年财政收支预算调整方案的报告

—2021年1月5日在区第十八届人大常委会第四十七次会议上

重庆市巴南区财政局局长周成清

常委会主任、各位副主任，各位委员：

受区人民政府委托，现将2021年财政收支预算调整情况报告如下，请予审议。

一、2021年预算调整事由

（一）全区收入及财力预计情况

1.收入预计情况

2021年，全区一般公共预算收入及税收收入增长预期分别为5%、15%，年初预算分别按568000万元、475000万元安排。根据目前收入完成情况及相关因素研判，预计全区一般公共预算收入完成510000万元，比2020年下降5.7%，较年初预算减少58000万元，其中税收收入完成390000万元，比2020年下降5.6%，较年初预算减少85000万元；非税收入完成120000万元，比2020年下降6%，较年初预算增加27000万元。

今年以来，我区经济稳中向好，制造业、租赁和商务服务业等产业逐步发力，辖区税收稳步增长，预计全年辖区税收完成106亿元，连续四年突破百亿大关。但是受房地产调控政策影响，作为区级税收重要支撑的房地产行业税收大幅下滑，1-11月，全区商品房销售面积、销售金额分别下降7%、6.5%，区级税收减少4.7亿元，行业税收占区级税收的比重从2020年的60.9%下降至48.2%。加上土地增值税征期调整、新契税法实施、减税降费等政策性减收因素，导致区级税收收入难以完成年初预期目标。为减缓税收下滑带来的影响，我们加大国有资产处置和盘活力度，强化非税收入征管，预计全年完成非税收入超年初预算收入27000万元。但非税收入增收部分难以补足税收短收缺口，增减因素品迭后，全区一般公共预算收入较年初预算减少58000万元。

全区政府性基金预算收入年初预算3000万元，预计完成3484万元，增加484万元。

全区国有资本经营预算收入年初预算3700万元，预计完成4697万元，增加997万元。

2.财力预计情况

2021年，全区财力预计1728286万元，较年初预算增加566647万元。剔除专项补助，全区可用财力预计730899万元，较年初预算减少14580万元。主要变化项目：

一是区级收入减少56519万元（财力减项）。其中，一般公共预算收入减少58000万元，政府性基金预算收入增加484万元，国有资本经营预算收入增加997万元。

二是积极向上争取资金增加385920万元。全年争取新增债券260000万元（一般债券30000万元、专项债券230000万元）；市级补助增加125920万元（主要是专项补助）。

三是土地收入相关财力增加232370万元。土地成本预计返还529070万元，比年初预算350000万元增加179070万元，主要是全区清理规范划拨土地成本解缴工作，划拨土地成本返还增加。土地出让金结算补助和配套费预计返还143300万元，较年初预算90000万元增加53300万元，主要是争取棚改地块出让金优惠政策资金返还。

四是上解市级支出增加4213万元（财力减项）。主要是城乡居民社会养老保险上解增加1846万元, “三供一业”分离移交财政上解增加558万元，义务兵家庭优待金上解增加381万元。

五是政府性基金预算结余资金60000万元调入一般公共预算，并补充预算稳定调节基金。加上2020年末预算稳定调节基金余额9175万元，全额安排预算稳定调节基金69175万元（财力增加9175万元）。

六是地方政府外债还本支出增加86万元（财力减项）。

（二）统筹整合资金安排支出情况

一是清理收回不再执行专项资金53813万元。为应对今年收支矛盾，确保全年财政预算平衡，按照盘活存量资金要求，对财政专项资金进行清理，按政策收回不再执行的专项资金共计53813万元。其中：收回不再执行的2021年年初预算4852万元，收回不再执行的上级专项48961万元（2019年2321万元，2020年46192万元，2021年448万元）。

二是利用中央直达资金置换年初预算支出8911万元。特困补助、优抚补助资金纳入中央直达资金管理，置换出年初预算已安排的资金共计8911万元。

以上两项共计统筹整合资金62724万元，其中14580万元用于保障年初预算正常执行，另外48144万元统筹用于安排区委、区政府审批同意的追加支出，加强民生及其他重点领域保障。2021年追加项目主要是：龙洲湾隧道运营影子通行费6473万元、2021年“公参民”改制学校保障资金4763万元、创建文明城区经费4706万元、兑现2020年秋季和冬季房交会消费补贴4342万元、教育费附加专项3736万元、支持商贸企业稳产增效及企业补助2687万元、精神卫生中心迁建和市七院门诊楼建设工程1816万元、新冠肺炎疫情防控及疫苗接种经费1637万元、计划生育家庭奖励扶助及特别扶助补助资金1359万元。

（三）中央直达资金安排使用情况

按照中央要求，2021年中央直达资金范围有所扩大，将县级基本财力保障机制奖补资金等28项中央对地方转移支付整体纳入直达资金范围；将林业草原生态保护恢复资金等9项资金实行参照直达管理。2021年我区共计收到中央直达资金和参照直达资金70001万元，分配进度达到100%，安排用于45个项目，主要是城乡义务教育保障经费、保障性安居工程、城乡居民医疗救助补助等项目。

（四）全年收支平衡情况

预计年底市级还将下达部分转移支付。同时，区财政局将按“零结转”要求继续清理，并收回无法执行年初预算和部分不再使用的上级专项，用于平衡财力，全年收支品迭后，当年可实现收支平衡。

根据上述预计情况，形成2021年全区财政预算收支预计完成情况表（详见附件1-4）。

二、区本级收支预算调整方案

（一）一般公共预算

区本级收入预算从568000万元调整为510000万元，调减58000万元。转移性收入预算从370730万元调整为748283万元，调增377553万元，主要是市级补助收入调增103257万元、调入资金增加98021万元、地方政府债务转贷收入调增107200万元、动用预算稳定调节基金增加69175万元、上年结转减少100万元（决算办理过程中的对账调整）。二者加总后，收入预算总计从938730万元调整为1258283万元，调增319553万元。

区本级支出预算从747791万元调整为835000万元，调增87209万元。转移性支出预算从190939万元调整为423283万元，调增232344万元，主要是上解支出调增4213万元，补助镇街支出调增21399万元、安排预算稳定调节基金调增60000万元、债券还本支出调增77286万元、结转下年调增69446万元。二者加总后，支出预算总计从938730万元调整为1258283万元，调增319553万元。

（二）政府性基金预算

区本级收入预算从3000万元调整为3484万元，调增484万元。转移性收入预算从821386万元调整为1284419万元，调增463033万元，主要是市级补助收入调增255033万元、地方政府债务转贷收入调增208000万元。二者加总后，收入预算总计从824386万元调整为1287903万元，调增463517万元。

区本级支出预算从536385万元调整为800000万元，调增263615万元。转移性支出预算从288001万元调整为487903万元，调增199902万元，主要是补助镇街支出调增9117万元、地方政府债务还本支出调减22000万元、调出资金调增94485万元、结转下年调增118300万元。二者加总后，支出预算总计从824386万元调整为1287903万元，调增463517万元。

（三）国有资本经营预算

区本级收入预算从3700万元调整为4697万元，调增997万元。市级补助收入60万元，上年结转1万元，均无调整。收入预算总计从3761万元调整为4758万元，调增997万元。

区级支出预算从3761万元调整为1222万元，调减2539万元，调出资金调增3536万元。支出预算总计从3761万元调整为4758万元，调增997万元。

综上，2021年区本级地方财收入预计完成518181万元，加上各种转移性收支，财力预计为1569147万元，较年初预算1033016万元增加536131万元。

根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》等相关规定，除上述预算调整事项外，上级转移支付下达、使用上年结转资金、科目间调整、动用预备费、调入预算稳定调节基金等预算事项变动，将对目前预计的全年财政收支带来一定影响，从而导致调整预算与预算执行数据存在一定差异。具体情况我们将在2022年初人代会上详细报告。

三、政府债务预算调整方案

（一）新增政府债券

2021年，市财政局分三个批次共计下达我区新增政府债务额度260000万元，其中：一般债券30000万元、专项债券230000万元。为应对疫情冲击，弥补民生领域、基础设施建设方面的短板，解决全区重点项目建设，特别是市区共建项目的资金缺口，2021年一般债券主要用于保障全区学校建设等纯公益性项目；专项债券主要用于支持市区共建重大项目建设和园区开发。新增政府债券安排明细如下：

一般债券30000万元，用于清华中学改造工程700万元、箭滩河中学建设工程9100万元、岔路口三小建设工程4500万元、巴比亚学校建设项目工程1300万元、南泉二小工程2400万元、南泉四小工程3100万元、云篆山水公租房中学工程300万元、云篆山水公租房小学工程340万元、界石二小学校工程700万元、鱼洞二校校园环境工程50万元、重庆市实验中学校舍环境改造工程410万元、麻柳嘴派出所迁建工程2000万元、木洞消防站建设项目1000万元、公共卫生医疗救治中心应急医院配套污水管网工程3440万元、巴南区妇幼保健计划生育服务中心改建工程660万元。

专项债券230000万元，用于智慧总部新城基础设施及配套设施项目87500万元、渝兴公司市政提档升级及配套设施建设项目76500万元、南彭火车站站前交通枢纽项目40000万元、经济园区数码产业园配套基础设施工程2500万元、国际生物城人才公寓及配套设施项目5000万元、国际生物城科技公共服务设施工程12000万元、公共卫生应急防疫物资生产储备基地项目3000万元、农业农村产业及基础设施项目2400万元、精神卫生中心住院部改扩建工程1100万元。